Что такое лизинг
За словом, имеющим английское происхождение, скрывается особая схема приобретения транспорта, когда заемщик вначале арендует, а затем выкупает машину после длительного использования. Лизинг – это особая схема отношений с кредитором, функционально напоминающая ипотечное кредитование, только вместо недвижимости объектом приобретения становится транспорт коммерческий или для личного использования.
Схематично определить этапы получения транспорта по лизинговому договору:
- Клиент подает заявку в компанию-лизингодатель, где запрашивает условия сделки приобретения определенной модели, марки, комплектации.
- Лизингодатель приобретает транспортное средство, технику согласно запросу клиента.
- Подписывается договор лизинга с указанием размера арендного ежемесячного платежа, суммы к выкупу, условий обслуживания.
- Собственником транспорта на протяжении действия договора аренды считается лизингодатель, определяющий и контролирующий условия использования и обслуживания техники.
- В отличие от арендного договора, эксплуатация транспорта по лизингу ограничена по срокам. Время аренды не превышает, как правило 50-процентную амортизацию, связанную с моральным износом.
- Чтобы получить право переоформления движимого имущества, необходимо внести выплату по остаточной стоимости. При отсутствии намерений стать владельцем машины, арендатор вправе вернуть средство собственнику.
Итог участия в лизинговой программе зависит непосредственно от решения самого клиента и изначально установленной договоренности, зафиксированной в соглашении.
В рамках покупки лизингового автомобиля, есть право использования государственной льготы на следующих условиях:
- Субсидия государства – не выше 10% от цены автомобиля.
- Срок участия – 3 года.
- Приобретаемый объект должен быть произведен в пределах РФ.
- Стоимость машины не должна превышать 10 миллионов рублей, а на 1 транспортную единицу – 550 тысяч рублей.
- Объект приобретения включает транспорт в категориях «легковой», «грузовой», иные виды машин, включая прицепные.
Планируя лизинг, необходимо учитывать параметры программы, определенные выбранным лизингодателем. Компания, выбранная для проведения лизинговых сделок, должна иметь разрешающий сертификат от Минпромторга.
Независимо от конкретных условий сделки, оформление полиса ОСАГО обязательно, а КАСКО – оговаривается условиями лизингового договора.
Участниками лизингового процесса являются также индивидуальные предприниматели и зарегистрированные юридические лица, отработавшие более полугода.
Через схему лизинга подлежит возврату в адрес юрлиц выделенный налог на добавленную стоимость. Сведения о покупке в декларацию заносить нет смысла.
Что такое кредит
Для российских заемщиков более традиционный способ получить право на автомобиль через автокредит. Главная ценность кредита – это моментальное переоформление транспортного средства в собственность заемщика, без откладывания момента регистрации права на автомобиль, как это происходит при лизинге.
Через авто заем клиенты получают деньги на определенную цель – покупку машины, при условии оформления транспорта в залог с передачей оригинала ПТС на хранение в банк до окончания выплат. Автокредиты предоставляют и физическим, и юридическим лицам, однако компании и предприниматели предпочитают лизинговые сделке, когда физическим лицам проще получить транспорт в собственность через кредитование в банке.
По условиям автокредита выбор покупателя часто ограничен легковым транспортом с ограниченной стоимостью в новом или подержанном состоянии.
У каждой программы автокредитования – свои условия, требования к заемщикам, параметры выбора транспорта.
Основные условия автокредита:
- Оформление транспорта в залог с запретом регистрационных действий.
- Покупка полиса КАСКО.
- Срок кредитования – 3-7 лет.
- Лимит – 3-5 миллионов рублей (зависит от платежных способностей человека).
Выбирая обычный потребительский кредит, заемщик избавлен от необходимости оформления залога, КАСКО, иных ограничивающих условий, однако взять дорогое авто по нецелевому займу невозможно, а процентная ставка оказывается выше, чем по основной части автокредитных программ.
Что выгоднее кредит или лизинг
При выборе программы для приобретения транспортного средства большое значение имеет статус клиента-заемщика:
- Для юрлиц, покупающих транспорт для обеспечения деятельности предприятия, выгоднее покупать в лизинг. Помимо гибких условий погашения и снижения налогов, с проведением платежей как расходы компании, организация может избежать постановки имущества на баланс, а после полного списания амортизации, компания возвращает использованную технику, оборудование, транспорт. Получая право на эксплуатацию транспорта или дорогого оборудования, предприятие вносит пониженные платежи, с правом в дальнейшем выкупить или вернуть имущество лизингодателю.
- Для обычных граждан, не планирующих использовать авто в коммерческих целях, более широкий выбор предлагают банки через классический автокредит, с передачей полученной собственности в залог до полного погашения долга. Кредитное авто сразу становится собственностью заемщика, со всеми вытекающими последствиями – взиманием налогов, несением ответственности за содержание, ремонт, страхование машины.
Использование схемы арендных отношений в условиях лизингового договора для физлиц выгоден и физическим лицам, если рассматривать опасность получения претензий от других граждан, требования раздела или принудительной продажи. Поскольку эксплуатируемый транспорт до внесения оставшейся суммы выкупа считается собственностью лизингодателя, а значит не подлежит изъятию, разделу, принудительной продаже для ликвидации долгов.
Условия кредитования и получения лизинга могут различаться, в зависимости от выбранной программы, кредитной репутации клиента, типа используемого имущества.
Что общего между автокредитом и лизингом
Когда предстоит изучить лизинг и кредит, начинаю с анализа сходных черт. Основное сходство заключается в исполняемых целях – оба варианта предполагают единую цель оформления – получение прав на эксплуатацию автомобиля, а в конечном итоге – получение его в собственность.
Обе услуги предполагают возмездный характер, когда кредитор получает некоторое вознаграждение за оказанный сервис.
Программы предполагают короткий период действия договора и наличие некоторых ограничений в праве распоряжения собственностью до момента окончания выплат.
В чем различия между лизингом и автокредитом
Объединенные единой целью – приобретение авто с постепенным погашением стоимости – кредиты отличаются от лизинга схемой переоформления собственности и сутью подписываемого договора.
Если кредитное авто сразу переоформляется в собственность покупателя, то по условиям лизинга клиент получает право эксплуатации автомобиля, при условии внесения средств в счет оплаты аренды. Лизингополучатель становится собственником только в конце действия договора и внесения остаточного платежа.
Разница между лизингом и кредитом связана с конечной целью клиента – получить имущественное право на транспортное средство в качестве заемщика, либо использовать технику для своих целей, пока не будет выработан основной ресурс.
Сравнивая характеристики программ, наблюдаются и другие различия:
- Компании, обеспечивающие покупку или использование транспорта. По автокредитованию источником финансирования выступает банк, а в рамках лизингового договора – специализированная компания приобретает машину по заказу клиента.
- Собственник объекта после заключения договора. Заемщик сразу переоформляет транспорт на себя и несет дальнейшие расходы на обслуживание, налоги, ремонт самостоятельно. По лизинговому договору клиент числится арендатором, а компания выступает в роли собственника на всем протяжении арендных отношений.
- Страхование автомобиля. При автозайме заемщик покупает КАСКО за собственный счет, а условиями лизингового договора расходы на страховку оговариваются с лизингодателем отдельно.
- Длительность амортизационного периода. При автокредитовании амортизация составляет 5 лет, срок при лизинге – 3 года.
- Потребность внесения первого взноса. В отличие от автокредита, лизингополучатель не должен вносить первоначальную сумму из собственных сбережений.
- После окончания арендного договора лизингополучатель может вернуть машину компании.
- Возможность возврат налога на добавленную стоимость предусмотрена для предприятий только условиями лизинга.
Иногда выбор в пользу одной из программ происходит на основании времени, требуемого на оформление сделки. Для предприятий условия лизинга предполагают более быстрое исполнение, передачу авто и гибкий график погашения, в то время как оформление кредитного автомобиля занимает около месяца.
Плюсы и минусы автокредита перед лизингом
Принятие решения о выборе схемы оформления покупки транспорта требует тщательного анализа достоинств и недостатков каждого из вариантов.
К преимуществам относят:
- мгновенное переоформление права на нового собственника после подписания договора с банком и перечисления средств продавцу;
- короткий период кредитования, после чего клиент сможет снять ограничение с права распоряжаться имуществом;
- участие в госпрограммах для отдельных категорий граждан со снижением расходов на сделку на 10 или 25% от стоимости (в зависимости от региона оформления);
- рекордные сроки оформления для физлиц (около 3-4 часов занимает сделка через автосалон по программам экспресс-кредитования);
- право выбора машины, независимо от размера стоимости и наличия личных сбережений (достаточно иметь всего 10-15% накоплениями) согласно таблице с описанием требований.
Вместе с положительными характеристиками учитывают негативные параметры, по сравнению с лизинговыми программами:
- банк не помогает с поиском и подбором транспортного средства, покупатель самостоятельно ищет объект приобретения и договаривается с продавцом;
- строгие ограничения по параметрам автомобиля – пробег, возраст, износ, страна происхождения и категория транспорта;
- долгий срок амортизации – до 7 лет;
- возврат НДС не предусмотрен;
- при обращении юрлица рассмотрение заявки составляет до 6 недель;
- добровольная страховка и передача машины в залог обязательна;
- довольно тщательная проверка КИ;
- невозможность продления договора или изменения условий погашения;
- продажа, распоряжение транспортом до полного закрытия долга требует согласования с банком.
Дополнительно с минусами учитывают, что банк не несет расходов на ремонт и обслуживание машины. Этим должен заниматься сам клиент.
Плюсы и минусы лизинга перед автокредитом
В отличие от кредитного продукта, лизинг имеет другой набор положительных и отрицательных показателей:
- Клиент может приобрести транспорт, оборудование, технику, стоимость которой исчисляется миллионами.
- Если грозит раздел имущества, банкротство, конфискация, оформление лизингового автомобиля избавляет от проблем с изъятием машины. Говоря простым языком, бывший супруг или кредитор не сможет забрать транспорт при разделе или принудительном взыскании, поскольку собственность числится за лизингодателем.
- Не установлено ограничений по техническим параметрам эксплуатируемого и приобретаемого автомобиля, что позволяет пользоваться транспортом с пробегом.
- Период действия лизингового контракта составляет более 5 лет. Покупатель могут расплачиваться с лизингодателем в течение 10 лет.
- Период погашения может быть продлен, применяется ускоренная амортизация.
- Выплаченные лизингодателю средства предприятие может зафиксировать как расходы предприятия, а при оформлении покупки юрлица возвращают НДС.
- Более низкие ставки, по сравнению с автокредитами.
- Заявки рассматриваются гораздо быстрее, по крайней мере, в отношении юрлица.
К отрицательным факторам, причисляемым лизингу, относят невозможность распоряжаться собственностью, поскольку она будет находиться на балансе лизингодателя. В процессе исполнения арендных отношений и внесения платежей клиент вправе поменять решение и вернуть транспорт, отказавшись от выкупа.
Говоря о параметрах, чем отличается лизинг от кредита, нельзя забывать и о таких недостатках, которые имеют оба варианта оформления. И лизингополучатель, и заемщик, проверят кредитную историю, и чем больше сумма сделки, тем строже отношение к клиентам.
